國際保理流程
國際保理業(yè)務(wù)有兩種運作方式，即單保理和雙保理。前者僅涉及一方保理商，后者涉及進(jìn)出口雙方保理商。國際保理業(yè)務(wù)一般采用雙保理方式。雙保理方式主要涉及四方當事人，即出口商、進(jìn)口商、出口保理商及進(jìn)口保理商。下面以一筆出口保理為例，介紹其業(yè)務(wù)流程。
出口商為國內某紡織品公司，欲向英國某進(jìn)口商出口真絲服裝，且欲采用賒銷(xiāo)（o/a）的付款方式。
◎ 進(jìn)出口雙方在交易磋商過(guò)程中，該紡織品公司首先找到國內某保理商（作為出口保理商），向其提出出口保理的業(yè)務(wù)申請，填寫(xiě)《出口保理業(yè)務(wù)申請書(shū)》（又可稱(chēng)為《信用額度申請書(shū)》），用于為進(jìn)口商申請信用額度。申請書(shū)一般包括如下內容：出口商業(yè)務(wù)情況；交易背景資料；申請的額度情況，包括幣種、金額及類(lèi)型等。
◎ 國內保理商于當日選擇英國一家進(jìn)口保理商，通過(guò)由國際保理商聯(lián)合會(huì )（簡(jiǎn)稱(chēng)fci）開(kāi)發(fā)的保理電子數據交換系統edifactoring將有關(guān)情況通知進(jìn)口保理商，請其對進(jìn)口商進(jìn)行信用評估。通常出口保理商選擇已與其簽訂過(guò)《代理保理協(xié)議》、參加fci組織且在進(jìn)口商所在地的保理商作為進(jìn)口保理商。
◎ 進(jìn)口保理商根據所提供的情況，運用各種信息來(lái)源對進(jìn)口商的資信以及此種真絲服裝的市場(chǎng)行情進(jìn)行調查。若進(jìn)口商資信狀況良好且進(jìn)口商品具有不錯的市場(chǎng)，則進(jìn)口保理商將為進(jìn)口商初步核準一定信用額度，并于第5個(gè)工作日將有關(guān)條件及報價(jià)通知我國保理商。按照f(shuō)ci的國際慣例規定，進(jìn)口保理商應最遲在14個(gè)工作日內答復出口保理商。國內保理商將被核準的進(jìn)口商的信用額度以及自己的報價(jià)通知紡織品公司。
◎ 紡織品公司接受?chē)鴥缺＠砩痰膱髢r(jià)，與其簽訂《出口保理協(xié)議》，并與進(jìn)口商正式達成交易合同，合同金額為50萬(wàn)美元，付款方式為o/a，期限為發(fā)票日后60天。與紡織品公司簽署《出口保理協(xié)議》后，出口保理商向進(jìn)口保理商正式申請信用額度。進(jìn)口保理商于第3個(gè)工作日回復出口保理商，通知其信用額度批準額、效期等。
◎ 紡織品公司按合同發(fā)貨后，將正本發(fā)票、提單、原產(chǎn)地證書(shū)、質(zhì)檢證書(shū)等單據寄送進(jìn)口商，將發(fā)票副本及有關(guān)單據副本（根據進(jìn)口保理商要求）交國內出口保理商。同時(shí)，紡織品公司還向國內保理商提交《債權轉讓通知書(shū)》和《出口保理融資申請書(shū)》，前者將發(fā)運貨物的應收帳款轉讓給國內保理商，后者用于向國內保理商申請資金融通。國內保理商按照《出口保理協(xié)議》向其提供相當于發(fā)票金額80%（即40萬(wàn)美元）的融資。
◎ 出口保理商在收到副本發(fā)票及單據（若有）當天將發(fā)票及單據（若有）的詳細內容通過(guò)edifactoring系統通知進(jìn)口保理商，進(jìn)口保理商于發(fā)票到期日前若干天開(kāi)始向進(jìn)口商催收。 ◎ 發(fā)票到期后，進(jìn)口商向進(jìn)口保理商付款，進(jìn)口保理商將款項付與我國保理商，我國保理商扣除融資本息及有關(guān)保理費用，再將余額付給紡織品公司。