為了能使倉庫的賬實(shí)相符早日實(shí)現,為了能使材料成本核算準確,也為了其他部門(mén)能夠得到準確的倉庫數據,　特制定本規定:
1.日常操作管理規定:
1.1物料的驗收入庫:
1.1.1材料到達公司后,倉管員根據公司的采購訂單,核對材料的編碼,名稱(chēng),數量,規格是否一致.特別是對材料的編碼進(jìn)行核對,采購訂單的數量,實(shí)際收貨的數量,廠(chǎng)商送貨單的數量是否一致,看是否與倉庫現有物料的編碼是否一致,如果存在同一種物料有多種編碼的話(huà),要上報其主管進(jìn)行修正.
1.1.2.　對于需要地磅過(guò)稱(chēng)的物料,要經(jīng)過(guò)財務(wù),倉庫,.供應商三方一起過(guò)磅確認后,才能夠辦理確認入庫的數量.
1.2物料的存放及保管:
1.2.1材料驗收入庫后,需按不同的類(lèi)別,特點(diǎn)和用途進(jìn)行分類(lèi)存放,對于同一種材料原則上要放在一起,但如果空間不夠時(shí),要注明此種物料還有的所存放在什么位置,但存放位置不能超過(guò)兩個(gè).
1.2.2物料存放后,要在相應的物料上或其旁邊的貨架上要注明物料的編碼,名稱(chēng),規格及其他必要的相關(guān)信息
1.3物料的發(fā)放:倉管員發(fā)料時(shí),要核對庫存的物料與erp領(lǐng)料單上的物料編碼是否一致,如果不一樣時(shí),要及時(shí)上報其主管進(jìn)行修正.確保所發(fā)物料與實(shí)物的名稱(chēng),編碼都一樣
1.4倉庫的記賬
1.4.1倉庫的記帳也要具有連續性:也就是說(shuō)倉庫帳本上面的每次的結存數=上次的期末數+本期入庫數-期末結存數.如果需要盤(pán)點(diǎn)時(shí)調整,也應辦理盤(pán)點(diǎn)調整手續,且必須經(jīng)過(guò)財務(wù)成本會(huì )計批準,然后登記在倉庫的帳本上面.倉庫的帳上不允許出現負數
1.4.2倉庫的帳本不能隨便涂改,如果發(fā)生記錯數字時(shí),應劃線(xiàn)更改,并簽名確認;
1.4.3倉管員要根據有關(guān)的入庫單和領(lǐng)料單記帳,嚴禁私自亂記帳
1.4.4倉庫的摘要也很重要,不同類(lèi)型的領(lǐng)料,摘要也應不同,內容要簡(jiǎn)明,完整,確切
1.5倉庫單據的設立及保管:　倉管員應對入庫單及領(lǐng)料單按單號進(jìn)行排序整理,少單或者單據手續不齊全,倉管員要負責.同時(shí)倉庫主管及財務(wù)成本核算員應定期不定期的進(jìn)行抽查.
2.erp單據錄入規定:
2.1從供應商采購回的物料,要及時(shí)辦理入庫,原則上當天采購的物料要當天入庫,最遲不要超過(guò)第二天下班前.對于當月采購的物料,在當月辦理材料出庫前一定先辦理采購入庫。
2.2.erp材料出庫的領(lǐng)料部門(mén)應與實(shí)際的領(lǐng)料部門(mén)相符.
2.3如果在erp中出現了某種物料有材料出庫單,但是當月沒(méi)有辦理采購入庫的,那么此物料的倉管員要負有一定的責任.如果當月發(fā)現了,應及時(shí)在當月辦理入庫.
2.4對于發(fā)外的物料,倉庫也應打材料出庫單,領(lǐng)料部門(mén)應為發(fā)外的廠(chǎng)商.總之,倉庫要確保所有物料的出入庫都有erp的材料出入庫單據.
2.5對于廠(chǎng)商贈送的物料,倉管要輸其他入庫單,并在備注注明廠(chǎng)商贈送字樣.
2.6如果一個(gè)產(chǎn)品是有兩個(gè)產(chǎn)品的組合生成的,排產(chǎn)會(huì )按車(chē)間排成兩個(gè)產(chǎn)品,那么倉庫在輸銷(xiāo)售出庫單時(shí),可根據每個(gè)產(chǎn)品的實(shí)際成本比例進(jìn)行分攤其3.5折的銷(xiāo)售收入.
2.7對于外購產(chǎn)品,配件庫存的產(chǎn)品及材料的直接銷(xiāo)售,倉庫可根據銷(xiāo)售訂單直接輸入到材料出庫單中,以便材料成本核算系統取得材料的實(shí)際成本.
2.8所有生產(chǎn)車(chē)間用于生產(chǎn)的erp材料出庫單,a類(lèi)物料都應有生產(chǎn)訂單號產(chǎn)品編碼.對于沒(méi)有生產(chǎn)訂單號及產(chǎn)品編碼的不能輸入erp單據.b類(lèi)物料輸入調拔單.
2.9.如果打印出來(lái)領(lǐng)料單,倉庫的庫存數量沒(méi)有或者不夠時(shí),并且所需物料當天內沒(méi)有辦法入庫時(shí),應當及時(shí)辦理退料單(訂單號,產(chǎn)品編碼都必須有).
3.有關(guān)處罰規定
3.1如果稽查發(fā)現erp物料的出入庫單據上的物料編碼,名稱(chēng)與實(shí)際的賬本或者標簽不相符的,且倉管員沒(méi)有要求更正的,那么發(fā)現了一次,處于5-20元之間的罰款.
3.2.倉管員所管轄的物料比較混亂,且標識不清,標簽錯誤,并且沒(méi)有標簽的物料所占比例超過(guò)所管轄物料的1%時(shí),處以20-100元之間的罰款.
3.3.倉管員的手工賬沒(méi)有及時(shí)登賬的(時(shí)間間隔不能超過(guò)1天),時(shí)間超過(guò)2天的處以10-20元之間的罰款.
3.4倉管的有關(guān)單據沒(méi)有按照上述要求操作的(2erp單據的錄入規定),處以20-100元之關(guān)的罰款
3.5.　倉管員的有關(guān)單據沒(méi)有按順序整理好,或者單據有遺失的,根據情節的輕重,處以20-100元之間的罰款.
3.6對倉庫的盤(pán)點(diǎn),如果盤(pán)點(diǎn)賬實(shí)不符的數量超過(guò)了規定標準的,處以30元以上的罰款.